شخص الف خارج از ضوابط و مقررات قانونی در بازار اقدام به خرید و فروش دلار می نماید شخص ب جهت خرید دلار به شخص الف مراجعه و اقدام به خرید دلار می نماید شخص الف شماره حساب شخص دیگری را جهت واریز قیمت دلار به شخص ب می دهد و شخص ب پس از واریز قیمت دلار خریداری به حساب شخص ثالث به شخص الف مراجعه و تقاضای دلار خریداری شده را می نماید که شخص الف ضمن انکار موضوع از تحویل دلار خودداری و اعلام می نماید اساسا پول واریز شده به حساب ایشان نبوده و به ایشان ربطی ندارد حال با فرض اینکه با شهادت شهود مشخص شود که بنا به گفته شخص الف شخص ب اقدام به واریز وجه به حساب شخص ثالث نموده آیا خودداری از دادن دلار خریداری جرم محسوب می شود یا خیر؟ در صورت جرم بودن تحت چه عنوانی می توان رسیدگی کرد؟/ب

در فرض استعلام که فروشنده دلار (الف) حساب بانکی شخص دیگری را برای واریز وجه به خریدار اعلام نموده و پس از واریز وجه توسط خریدار به حساب بانکی اعلامی فروشنده از تحویل دلارها امتناع کرده است چنان چه اقدامات شخص (الف) و صاحب حساب بانکی با تبانی قبلی نبوده و مصداق مانور متقلبانه نباشد تا تحت عنوان مجرمانه ی کلاهبرداری موضوع ماده 1 قانون تشدید مجازات مرتکبین اختلاس و ارتشاء و کلاهبرداری مصوب 1367 قابل تعقیب باشد رفتار مزبور جرم محسوب نمی گردد در هر حال تشخیص مصداق به عهده مقام قضایی رسیدگی کننده است.